在数字经济蓬勃发展的当下,虚拟货币交易如同一把双刃剑，在带来新兴投资模式的同时，也滋生出诸多金融风险隐患，近年来，虚拟货币交易市场规模不断扩大，但其背后潜藏的洗钱、非法集资、市场操纵等违法违规行为，严重冲击着传统金融秩序，加强对虚拟货币交易程序的审查，成为守护金融净土、筑牢金融安全防线的关键所在。
虚拟货币交易乱象与审查必要性
虚拟货币交易的无序扩张已成为不容忽视的金融现象,大量热钱涌入虚拟货币交易领域，部分投资者被高回报的虚假承诺吸引，盲目参与交易，面临巨大的财产损失风险，虚拟货币交易的匿名性、去中心化等特性，为违法犯罪活动提供了温床，不法分子利用虚拟货币进行洗钱，将非法所得通过复杂的交易链条伪装成合法资金；利用虚拟货币开展非法集资，向不特定人群募集资金后卷款潜逃；甚至出现操纵虚拟货币价格的行为，严重破坏市场公平秩序，在此背景下，对虚拟货币交易程序进行全面、严格的审查，是及时发现并遏制这些违法违规行为的必要手段，能够有效防范金融风险向实体经济传导，维护金融市场的稳定运行。
虚拟货币交易程序审查的核心内容
（一）交易平台技术安全审查
交易平台是虚拟货币交易的载体,其技术安全状况至关重要，首先要审查平台的网络安全防护措施，是否具备抵御黑客攻击的防火墙、入侵检测系统等，是否采用了多层加密技术来保障用户交易数据的传输安全，防止用户账户信息、交易记录被窃取，要检查平台的系统稳定性，是否有完善的应急预案来应对服务器故障、网络拥堵等突发情况，确保交易能够在正常状态下进行，还需审查平台的反欺诈技术，是否能够通过大数据分析、人工智能算法等手段识别异常交易行为，如异常的高频率交易、大额异常转账等，及时拦截风险交易。
（二）用户身份认证审查
严格的用户身份认证是规范虚拟货币交易的基础,审查应聚焦于交易平台是否严格落实KYC（了解你的客户）规则，平台需要求用户提供真实有效的身份证明文件，如身份证、护照等，并通过人脸识别、银行卡验证等多重手段核实用户身份信息的真实性，要建立用户身份信息的动态监测机制，定期对用户身份信息进行更新和核验，防止用户使用虚假身份进行交易，对于企业用户参与虚拟货币交易的情况，还需审查其营业执照、经营资质等相关文件，确保交易主体的合法性。
（三）交易资金流向追踪审查
追踪虚拟货币交易的资金流向是防范洗钱等犯罪行为的关键环节,审查时要查看交易平台是否与金融监管部门的监测系统实现对接，能够实时将交易资金流向数据上传至监管部门进行分析，通过大数据技术对资金流转轨迹进行深度挖掘，识别资金流转的异常模式，如资金在多个虚拟货币账户之间频繁转移、资金流向与正常商业活动不符等情况，要关注虚拟货币与法定货币之间的兑换环节，审查兑换平台是否严格履行反洗钱义务，对大额兑换交易进行严格的身份核查和交易记录留存。
虚拟货币交易程序审查面临的挑战
（一）技术复杂性与隐蔽性带来的挑战
虚拟货币交易依托于区块链等先进技术,但其技术的复杂性也为审查带来了困难，区块链的去中心化特性使得交易记录分散存储在多个节点上，难以集中获取和审查，不法分子会利用技术手段对交易数据进行加密、篡改，增加了审查的难度，虚拟货币交易的技术更新迭代迅速，新的交易模式和技术手段不断涌现，审查人员需要不断提升自身的技术水平来应对这些变化，否则很容易出现审查滞后的情况。
（二）跨境监管差异带来的挑战
虚拟货币交易具有明显的跨境属性,不同国家和地区的监管政策存在较大差异，一些国家对虚拟货币交易的监管较为宽松，而另一些国家则采取严格的禁止或限制措施，这种监管差异导致在跨境虚拟货币交易中，容易出现监管空白和监管套利的现象，不法分子可能将虚拟货币交易转移到监管宽松的国家或地区进行，逃避严格的审查，跨境监管信息的共享存在障碍，不同国家和地区之间难以高效地交换虚拟货币交易的相关信息，使得对跨境虚拟货币交易程序的审查难以有效开展。
（三）平台规避审查的挑战
部分虚拟货币交易平台为了追求自身利益,会采取各种手段规避审查，有的平台会通过技术手段修改交易数据，隐藏异常交易信息；有的平台会与不法分子勾结，为其提供虚假的交易通道；还有的平台会利用海外服务器来逃避国内监管，这些平台的规避行为使得审查工作面临重重阻碍，增加了发现违法违规交易的难度。
应对虚拟货币交易程序审查挑战的措施
（一）加强国际监管合作
各国应积极开展国际间的监管合作,共同制定统一的虚拟货币交易程序审查标准，通过建立国际监管协调机制，加强跨境监管信息的共享与交流，签署国际监管合作协议，明确各国在虚拟货币交易审查中的职责和义务，建立跨国联合审查机制，对跨境虚拟货币交易进行联合监督检查，积极参与国际组织关于虚拟货币监管的研究和制定工作，推动形成全球统一的虚拟货币监管框架，减少监管差异带来的不利影响。
（二）提升技术审查能力
监管部门要加大对虚拟货币交易审查技术的研发投入,培养和引进一批既懂金融又懂技术的复合型审查人才，利用大数据、人工智能、区块链分析等先进技术手段，构建虚拟货币交易监测分析系统，开发基于区块链技术的交易溯源系统，能够追踪虚拟货币在不同节点间的流转情况；利用人工智能算法对海量的交易数据进行智能分析，快速识别异常交易模式，通过不断提升技术审查能力，增强对虚拟货币交易程序的精准审查和风险预警能力。
（三）完善法律法规与监管制度
国家应加快完善虚拟货币交易相关的法律法规,明确虚拟货币交易程序审查的法律依据、审查主体、审查流程等内容，对虚拟货币交易中的违法违规行为制定详细的处罚措施，提高违法成本，建立健全虚拟货币交易监管制度，加强对交易平台的准入管理，要求平台在开展虚拟货币交易业务前进行严格的备案审查，完善对用户的权益保护制度，明确用户在虚拟货币交易中的权利和义务，规范交易平台的用户服务行为。
（四）强化宣传教育与社会监督
通过多种渠道加强对公众的虚拟货币交易风险宣传教育,提高公众对虚拟货币交易违法违规性的认识，开展线上线下的宣传活动，制作宣传手册、短视频等，向公众普及虚拟货币交易可能引发的财产损失、法律风险等知识，鼓励社会公众对虚拟货币交易中的违法违规行为进行举报，建立健全举报奖励机制，充分发挥社会监督的作用，形成全社会共同参与虚拟货币交易监管的良好氛围。
虚拟货币交易程序审查是一项关乎金融稳定和经济安全的重要工作,面对当前虚拟货币交易的复杂形势，我们必须以坚定的决心和有效的措施，加强对虚拟货币交易程序的审查，不断完善监管体系，守护好金融净土，为经济社会的健康发展营造良好的金融环境，只有通过各方的共同努力，才能有效遏制虚拟货币交易中的违法违规行为，保障广大投资者的合法权益，维护金融市场的有序运行，让金融真正服务于实体经济的发展，筑牢国家金融安全的坚固防线。
